Операционный риск

Сегодня существуют объективные предпосылки к развитию процедур по управлению операционным риском в финансовых организациях.

В июне 2004 года Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал доклад « International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards : a Revised Framework » ( Basel II ), который определил основные подходы к управлению операционными рисками и модели формирования резервов капитала . Затем в апреле 2005 г., Центральный Банк Российской Федерации совместно с Правительством Российской Федерации опубликовали «Заявление о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года», в котором упоминается, что «кредитным организациям следует уделять больше внимания управлению операционными … рисками, а также рисками несоблюдения требований информационной безопасности». Наконец, 01 июня 2005 г. Центральный Банк Российской Федерации распространил письмо от 24 мая 2005 г. № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» 

Существует множество определений операционного риска. И соответственно множество взглядов на эту проблему специалистов, каждый из которых самостоятельно делает вывод, что относить к операционному риску в конкретной организации. Связано это с тем, что, по сути – это внутренний риск и каждая компания сама решает, что ей с этим риском ассоциировать

ЦБ РФ дал следующее определение:

«Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Согласно Новому базельскому соглашению по капиталу

«операционный риск определяется как риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок во внутренних процессах, в действиях сотрудников или иных лиц, в работе информационных систем или вследствие внешних событий»

То есть, можно сказать, что операционный риск связан с ошибками персонала, систем или технологий банка. А поскольку в каждой конкретной финансовой организации и системы, и технологии, и организационная структура разные, то и операционный риск имеет свою специфику. Поэтому невозможно, основываясь на теоретических знаниях об операционном риске, делать выводы, выбирать стратегию по снижению уровня риска. Необходим тщательный анализ всех внутренних процессов, технологий и систем.

Необходимо помнить также о том, что операционный риск может послужить причиной кредитного и рыночного рисков. Например, неверный ввод данных о сделке, что само по себе является операционным риском, может привести к убыточной торговой позиции (рыночный риск) или неправильному размеру кредита (кредитный риск).

Однако управление операционным риском, в отличие от кредитного или рыночного риска, всегда связано с недостатком внутренних данных о потерях.